Leticia Camargo

Como pagar menos imposto de renda investindo em previdência privada

Afinal, como pagar menos imposto de renda?

Todo fim de ano é a mesma coisa: aquela correria para comprar presentes, planejar a ceia e finalizar os últimos projetos profissionais. Além disso, tem uma coisa importante que muita gente se esquece, que é se organizar financeiramente para pagar menos imposto de renda na próxima declaração.

Sim, isso mesmo: PAGAR MENOS IMPOSTO DE RENDA ou ainda, ter uma restituição maior no ano seguinte.

Escute aqui a entrevista que dei para a Gaúcha ZH (minha entrevista começa em 4min30s) e leia aqui a matéria que a Giane Guerra publicou com a minha colaboração explicando como utilizar a previdência para reduzir a mordida do Leão!

 

Como pagar menos imposto de renda?

Para isso, você pode contribuir ainda em dezembro em um PGBL ou fundo de pensão com até 12% da sua renda tributável bruta para poder ter esse benefício fiscal.

Ah, se você já tiver feito algum aporte durante o ano, não se esqueça de deduzir esses valores já aportados do montante total que deveria aplicar na previdência privada agora no final do ano.

A renda bruta tributável são os salários, pró-labores, pensões, aluguéis, aposentadorias, por exemplo. Até mesmo para quem é profissional liberal ou autônomo e recebe diretamente de pessoa física, esse valor também é uma renda tributável.

Vale lembrar que, para chegar nessa base de cálculo, não deve ser considerado o 13º e nem o valor da PLR (participação nos lucros). Por outro lado, as férias e o 1/3 das férias são renda bruta tributável e podem entrar no cálculo da renda bruta tributável, aumentando assim a soma anual.

Uma sugestão para ter uma ideia de quais são esses rendimentos é dar uma olhada no seu último IR para ver quais foram e ter uma ordem de grandeza desse valor. Veja a seguir um exemplo:

Como funciona?

O valor aportado em um PGBL ou fundo de pensão será abatido da base de cálculo do seu imposto de renda na Declaração Anual junto com as outras despesas dedutíveis – como educação, saúde, dependentes, pensão judicial paga etc. Dessa forma, você poderá reduzir a “mordida do Leão”, pagando menos imposto de renda ou recebendo uma restituição maior.

Veja a seguir como ficam as deduções na Declaração de um contribuinte que tem recebimentos de trabalho assalariado e também recebe como profissional liberal:

Repare que, apesar de esse contribuinte ter tido quase R$ 142 mil em receitas tributáveis, a base de cálculo do imposto foi de pouco mais de R$ 94 mil.

Lembrando que se ele tivesse efetuado a declaração pelo modelo simplificado só teria direito à R$ 16.754,34 em deduções! Acesse esse outro texto em que explico mais sobre as diferenças entre a declaração completa e a simplificada.

 

Quem pode usufruir desse benefício fiscal e pagar menos imposto de renda?

Para ter direito ao benefício é preciso:

  1. ter tido renda tributável
  2. declarar o imposto de renda pela Declaração Completa e
  3. ser contribuinte do INSS/Regime Próprio ou ser beneficiário de um desses sistemas, via recebimento de aposentadoria ou pensão.

 

Resumo: como pagar menos imposto de renda

Em um resumo rápido, siga esses três passos para pagar menos importo de renda com o caminho que expliquei acima:

  1. Some todas as rendas brutas tributáveis que você teve no ano (base de cálculo);
  2. Em seguida, calcule 12% desse montante;
  3. Aporte esse valor calculado em uma previdência privada (PGBL ou fundo de pensão) de sua preferência. Mas, lembre-se de descontar desse valor o que você já tiver aportado durante o ano.

 

Fique atento ao prazo!

Fique atento ao prazo, pois não é recomendável deixar a aplicação para os últimos dias do mês, pois tem o perigo de haver algum atraso na efetivação do mesmo e ele se concluir apenas em janeiro do ano que vem! Se isso acontecer, a utilização do benefício fiscal já na próxima declaração estará inviabilizada.

Aliás, esse foi um dos temas que escrevi nessa semana para a minha coluna no site da Lu Lacerda, veja aqui!

E então… Você já fez o seu aporte na previdência privada em 2020 para ter direito ao benefício fiscal e pagar menos imposto de renda? Corre que ainda dá tempo!

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